基金没有持仓明细吗？
基金公司披露的净值都是按照会计准则公布的，包括公允价值计量和真实交易发生的价值，但投资者通常不了解这些专业的知识。 比如一个债券型基金，90%以上的资产投资于债券，那么债券就是它的主要资产。债券有估值方法-全价法、估值折溢价法和市场法，不同方法估值出来的结果不一样。
如果采用全价法，那每支债券的估值结果都会反映在资产负债表的“交易性金融资产”中；但如果采用估值折溢价法或市场法，那部分债券的估值结果就会列示在资产负债表的“可供出售金融资产”中（虽然债券型基金的股票仓位一般不会很高，但是也有个别情况会出现高股票仓位的可供出售金融资产）。所以从资产负债表的角度来看是区分不了哪些是持有的债券的，当然也就无法知道这些债券分别的价值了。 但是通过利润表可以找到一些蛛丝马迹。大部分证券投资基金是按照摊余成本进行后续计价的，也就是说每天基金公司都要根据收盘价计提当日的净值增长，同时调整账户的余额（也就是未来需要赎回的资金量），这就会在利润表中产生与基金净资产增加相匹配的收入。因此我们可以在查看基金季报或者半年报的时候，看到每日的净值增长率以及对应的收入和费用项目，然后再结合当期资金净流入量，大致推算出每个季度末或者年度末基金的实际资产规模，然后与资产负债表中的货币资金等期末余额相比较，就能得出二者是否一致的结论了。 当然这种方法不是绝对准确，因为基金公司可能会有多笔资金用于非交易性的资金周转，导致这些资金并没有通过购买或者赎回证券的形式进入市场，这样就容易造成假定的基金实际规模大于其实际规模的情况。不过这种错误一般来说不会太大。
还有很多基金是没有公布每支基金具体的资产规模的数据的，这种情况下就只能看总体数据了。