企业如何保管现金？
1、严格区分库存现金和银行存款的账户，不得混用； 2、设立专门的出纳人员，负责现金的保管与收付，实行不相容职务分离的原则； 3、建立严格的支票签发手续，做到谁签字谁负责； 4、制定完善的现金报销制度，注意票据的合法性、真实性、关联性以及报销程序的合规性； 5、每日清点库存现金，做相应的账目处理； 6、定期（月/季/年）核对银行对账单，做相应账务处理并调整库存现金； 7、对库存现金进行有效监管，安装金盾软件并设置合理的参数。
目前大多数公司都没有把管理好自己的现金作为重点来关注。其实，管理好现金非常重要，如果出现了严重的财务安全隐患，很有可能导致整个公司的破产。所以管理者一定要重视起来。
1、明确“钱”的责任人。每一笔资金流向都需要有明确的审批人和复核人，这样就能防止偷税漏税等违法犯罪行为的出现。
2、建立台账。对每一笔现金收入和支出都进行登记，做到有根有据。
3、定期盘点。每月末或季节末对库存现金进行盘点，确保帐实相符。对于盘盈的现金应及时查明原因，及时处理。
一.现金收入的审核与管理 二.现金支出的审核与管理
三.其他往来款项的审核与管理 四.特殊业务的处理方法 五.会计核算应遵循的原则