企业如何保管现金？
1、严格区分库存现金和银行存款的账户，不得混用； 2、设立专门的出纳人员，负责现金的保管与收付，实行不相容职务分离的原则； 3、建立严格的支票签发手续，做到谁签字谁负责； 4、制定完善的现金报销制度，注意票据的合法性、真实性、关联性以及报销程序的合规性； 5、每日清点库存现金，做相应的账目处理； 6、定期（月/季/年）核对银行对账单，做相应账务处理并调整库存现金； 7、对库存现金进行有效监管，安装金盾软件并设置合理的参数。
目前大多数公司都没有把管理好自己的现金作为重点来关注。其实，管理好现金非常重要，如果出现了严重的财务安全隐患，很有可能导致整个公司的破产。所以管理者一定要重视起来。
1、明确“钱”的责任人。每一笔资金流向都需要有明确的审批人和复核人，这样就能防止偷税漏税等违法犯罪行为的出现。
2、建立台账。对每一笔现金收入和支出都进行登记，做到有根有据。
3、定期盘点。每月末或季节末对库存现金进行盘点，确保帐实相符。对于盘盈的现金应及时查明原因，及时处理。
一.现金收入的审核与管理 二.现金支出的审核与管理
三.其他往来款项的审核与管理 四.特殊业务的处理方法 五.会计核算应遵循的原则
为保证现金的安全与完整，企业应当建立健全现金的内部控制制度。建立健全的现金帐目，逐笔记载现金的支付和收支数额，严格按规定收入和支出的程序进行现金结算，定期核对现金帐目，加强现金管理，做好清点工作等，都是重要的内部控制制度。
严格执行库存现金的限额管理制度，超过库存限额的现金应当当日送存银行?；毓鄄馄昵氲木己孟烯?，应当将现金存入银行，不坐支现金。如因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在核定的范围和限额内进行，同时将坐支的数额定期向开户银行报备和报账。
严格遵守开户银行的结算规定，因特殊情况需要使用现金支付，必须经财务部门审核和总会计师或其他领导人批准，不能擅自决定。
企业应当建立严格的内部牵制制度，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务的登记工作。
库存现金应当由专人（出纳人员）保管，除按规定付出和按规定存入外，不得以任何理由由其他人（包括单位领导人）经手，不能被其他单位“借走”或“挪用”，以保证现金的完整与安全。
要配备合格的保管人员，加强安全防范措施，确保库存现金的安全。库存现金应当存放在符合安全条件的保险柜内，存取现金应当随用随时进行。人员变动时，应当严格办理交接手续，明确责任。发现短款和长款应当及时查明原因，及时处理。
