造成不良贷款的原因？
近年来，我国银行业不断地改革，我国的经济得到稳定地调整和发展。但是银行在经营过程中，会面对不同的机遇和挑战，竞争越来越激烈，不良贷款率逐步增多，促使我国政府实施严格和科学的管理方法，积极采取措施降低银行不良贷款。本文就具体分析了造成银行不良贷款的原因。
近几年来，由于全球性经济衰退影响，我国经济发展速度明显趋于缓和，在经济发展过程中，会出现投资失误，部分企业缺乏正常有效监管，内部控制制度不健全，经营决策盲目性大，加之银行片面追求发展速度，审查不严，发放贷款过度盲目；从银行方面说，对贷款回收丧失信心，没有采取必要的贷后管理措施，没有及时有效的清收处置不良贷款。而且，部分企业改制、重组、关闭、停业整顿以及停产引起的欠贷、欠息，客观上造成不良贷款增多。
二、造成不良贷款的原因分析
（一）从企业的角度分析
1、处于发育期的新建企业。由于未形成自己的核心竞争力和经营特色，抗风险力较弱，一旦有经营不善便易引发财务危机，甚至倒闭。同时，企业在生产经营过程中缺之科学有效的预测和决策机制，在市场需求发生变化时不能及时调整产品结构，遇到市场竞争失利便引发债务危机。还有一些企业有较高的经营效率，但财务程序不规范，账目混乱，企业的真实资产不清，不利于银行进行贷款审查。
2、市场变化引起经营失利。一些经营领域普遍存在过高想象和市场预测不足，甚至人为夸大盈利水平的现象，当市场突然发生变化，产品的实际销量远不如预期的时，企业发生亏损，无法按时偿还贷款。另外，一些行业由于周期性因素造成经营失利，如在钢铁、纺织等行业进入严重过剩时，众多企业大量负债经营，当面临市场转变时，由于不能有效地绕过长贷款周期的困难，多会表现为不良贷款。
3、经营粗放、负债过重。在目前银行体系内，企业贷款多数以非流通金融资产或实物资产作抵押，或有第三方连带责任保证，而从其还款来源看，主要源于企业的经营收入。一方面，有些企业经营管理不善，生产经营中资金大量被占，财务费用开支过大，造成经营效益下滑，丧失还款能力；另一方面，有部分企业高负债经营，当资金供求状况发生变化而不能适时还款时，便形成不良贷款。
（二）从银行的视角分析
1、贷款政策调整。为支持经济发展而降低利息率，或执行紧缩的贷款政策时，不利于现有企业正常经营，也会减少国家税收。当贷款出现收不来、还不了时，便形成不良贷款。
2、对银行信贷人员片面追求业绩，忽视贷款质量。为争夺市场，对贷款要求过多考虑，造成审查评估不认真，发放程序不严格，即使出现不良贷款，也未予重视。在实际工作中，为完成或超额完成信贷计划，不经正确评估，以压品欺弄贷款品质。
3、内部监督机制不完善。尽管各家银行在贷款管理上都采取了一系列措施，但贷款发放后的监督管理工作则相对薄弱，对贷款的使用及回收等无法实时监测，致使银行无法及时发现不良贷款发生端倪并加以拦截；更无法主动监控利用贷款进行违法违规活动的情况。
面对上述不良贷款形成的原因，银行不仅应该在业务拓展上审慎放款并加强贷后管理，还需要在放款之前对企业的经营理念、市场前景、赢利模式等进行充分的调研和评价；对于不良贷款必须及时、果断、充分利用各种手段进行清理、回收、减少损失。