企业无票支出如何处理？
1、什么是企业无票支出？ 企业无票支出，就是企业在生产经营过程中，发生的各种费用开支，由于各种原因没有取得相应的凭证即缺少发票的行为。这些开支如果没有取得对应的合法有效凭证，就不能在企业所得税前进行列支。比如，公司支付给业务员的提成工资，如果业务员不提供发票（或者提供假的发票），公司就没办法报销，这项支出就不能在企业所得税前列支；再比如，公司支付给仓库管理员的工资，如果没有劳动合同和社保证明，也无法确认员工是否真实存在，自然也没有办法取得发票，这笔支出同样不能在企业所得税前列支。
2、为什么会出现企业无票支出？ 为什么会出现企业无票支出呢？原因有很多。比如，有些业务属于增值税应税项目，但由于对方是个人，无法开取增值税发票；还有一些支出本来就可以免增值税的，如办公用品购买、房租等，因为不用开具发票，所以也就没有相应的发票留存了。当然，最主要的还是因为企业经营不规范造成的。很多企业都是没票就不花钱，想着法子省钱，殊不知这样反而增加企业的涉税风险！
3、企业无票支出怎么处理？ 对企业存在的无票支出，应该采取正确的处理方法，避免给企业和税务带来不必要的麻烦。目前，比较靠谱的处理方法有两种。
一是按照相关规定缴纳相应的税费。比如，对于个人提供的劳务，按照规定缴纳个人所得税后，取得税务部门代开的发票即可报销；又比如，公司支付给股东个人的股息红利，虽然没有任何发票，但股东必须依法缴纳20%的个人所得后，才能领取款项。
二是让供应商或客户代开出据发票。这种方法其实是最为稳妥的方法，即让对方协助代开相应金额的发票，双方各凭发票入账，从而解决没有发票的问题。但是这种方式需要提前打点好，否则容易引起不必要的税务稽查。还有一种方法，那就是通过合理的避税处理，降低企业的税负，这也是合理合规的。
不过，需要注意一点，无论是通过正常缴纳税费还是让供应商和客户代开发票，都应该注意相关的时限性，以免逾期造成不必要的损失。